Качественное выполнение

Раздел 1. Основы налогообложения
Тема 1. Налоги в экономической системе.
Тема 2. Система налогов в Российской Федерации.
Тема 3. Субъекты налоговых отношений.
Тема 4. Налоговое обязательство и его исполнение.
Тема 5. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
Раздел 2. Федеральные налоги
Тема 6. Налог на добавленную стоимость (НДС).
Тема 7. Акцизы.
Тема 8. Налог на прибыль (доход) предприятий.
Тема 9. Налог на доходы физических лиц.
Тема 10. Единый социальный налог (взнос).
Тема 11. Налог на добычу полезных ископаемых.
Тема 12. Налог на наследование или дарение.
Раздел 3. Ресурсные налоги
Тема 13. Плата за пользование лесным фондом.
Тема 14. Водный налог.
Раздел 4. Региональные налоги
Тема 15. Налог на имущество организаций.
Тема 16. Транспортный налог.
Тема 17. Налог на игорный бизнес.
Раздел 5. Местные налоги
Тема 18. Земельный налог.
Тема 19. Налог на имущество физических лиц.
Раздел 6. Специальные режимы налогообложения
Тема 20. Упрощенная система налогообложения (УСН).
Тема 21. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности.
Тема 22. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).
Тема 23. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
Раздел 7. Другие вопросы налогообложения
Тема 24. Таможенное налогообложение.
Тема 25. Налоговое планирование.
Вариант 1. Становление и развитие налогообложения.
1. Характеристика первых налоговых платежей.
2. Налоговые механизмы в конце XIX – начале XX в.
3. Основные тенденции развития современных налоговых систем мира XIX – XX вв.
Вариант 2. Основные вехи истории налогообложения в России.
1. Налогообложение до начала XX в.
2. Использование налоговых механизмов до налоговой реформы 30-х годов XX в.
3.Налогообложение накануне рыночных реформ.
Вариант 3. Налоговая политика государства в период формирования рыночной экономики.
1. Налоговая политика государства: сущность, цели, задачи и типы.
2. Налоговое бремя и принципы налогообложения.
3. Совершенствование налоговой системы Российской Федерации.

Вариант 4. Налоги в системе государственного регулирования экономики.
1. Структура доходов бюджета: налоговые и неналоговые доходы.
2. Налоговая система России: принципы и функции налогообложения.
3. Место налогов в формировании доходной части бюджетов всех уровней и их влияние на устойчивость бюджета.
Вариант 5. Система налогов в Российской Федерации.
1. Налоговое законодательство и иные правовые акты о налогах.
2. Система взимания налогов: виды налогов и сборов, их характеристика и классификация.
3. Общие условия установления налогов, особенности введения, изменения и отмены.
Вариант 6. Субъекты налоговых отношений.
1. Участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах: государственные органы и хозяйствующие субъекты.
2. Налогоплательщики и налоговые агенты. Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых агентов.
3. Представители налогоплательщиков: полномочия, права и обязанности.
Вариант 7. Налоговое обязательство и его исполнение.
1. Налоговое обязательство и условия его возникновения.
2. Исполнение обязанности по уплате налогов и изменение срока уплаты налогов.
3. Меры обеспечения исполнения налогового обязательства.
Вариант 8. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
1. Виды налоговых правонарушений и условия привлечения к ответственности за совершение налоговых правонарушений.
2. Виды ответственности за совершение налоговых правонарушений: экономическая (финансовая), административная, уголовная.
3. Налоговые санкции.
Вариант 9. Налоговый контроль: содержание цели и методы.
1. Формы проведения налогового контроля. Налоговые проверки.
2. Государственные органы, осуществляющие налоговый контроль в РФ. Права и обязанности налоговых органов.
3. Защита прав налогоплательщиков.
Вариант 10. Налоговое планирование и прогнозирование.
1. Экономическое содержание налогового планирования и прогнозирования.
2. Основные направления государственного налогового планирования.
3. Основные направления корпоративного налогового планирования и прогнозирования.
Вариант 11. Налог на добавленную стоимость (НДС).
1. НДС, его место и роль в налоговой системе и доходных источниках бюджетов.
2. Налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
3.Особенности исчисления и уплаты налога.
Вариант 12. Акцизы.
1. Система акцизов. Подакцизные товары и подакцизное сырье. Налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
2. Определение налоговой базы, порядок и особенности исчисления акциза.
3. Порядок и сроки уплаты акциза.
Вариант 13. Налог на прибыль организаций.
1. Налог на прибыль организаций, его место и роль в налоговой системе и доходных источниках бюджетов.
2. Налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
3. Порядок исчисления и сроки уплаты налога на прибыль.
Вариант 14. Налог на доходы физических лиц.
1. Налог на доходы физических лиц, его место и роль в налоговой системе и доходных источниках бюджетов.
2. Налогоплательщики и основные элементы налога. Стандартные, социальные, имущественные и профессиональные налоговые вычеты.
3. Особенности исчисления налога при получении доходов в виде материальной выгоды.
Вариант 15. Единый социальный налог.
1. Единый социальный налог, его место и роль в налоговой системе и доходных источниках бюджетов.
2. Налогоплательщики и основные элементы налога.
3. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога различными категориями налогоплательщиков.
Вариант 16. Региональные налоги.
1. Их место и роль в налоговой системе и доходных источниках бюджетов. Направления использования налоговых поступлений.
2. Налог на имущество организаций.
3. Транспортный налог.
Вариант 17. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности.
1. Основные положения, понятия и определения.
2. Налогоплательщики и основные элементы налога. Порядок исчисления и сроки уплаты единого налога.
3. Распределение сумм единого налога между бюджетами различных уровней внебюджетными фондами. Порядок перехода на уплату единого налога.
Вариант 18. Упрощенная система налогообложения.
1. Основные положения, понятия и определения.
2. Налогоплательщики и основные элементы налога. Порядок исчисления и сроки уплаты единого налога.
3. Особенности исчисления налоговой базы при переходе с общего режима налогообложения на упрощенную систему налогообложения и с упрощенной системы налогообложения на общий режим налогообложения.
Вариант 19. Ресурсные налоги.
1. Ресурсные налоги: их место и роль в налоговой системе и доходных источниках местных бюджетов.
2. Налог на добычу полезных ископаемых.
3. Водный налог.
Вариант 20. Местные налоги.
1. Местные налоги, их место и роль в налоговой системе и доходных источниках местных бюджетов.
2. Местные налоги, существующие на территории одного из субъектов РФ: Хабаровский край, Приморский край, Амурская область и другие.
3. Земельный налог. Основные элементы и особенности исчисления налога на землю предприятиями железнодорожного транспорта.