Качественное выполнение

СОДЕРЖАНИЕ


1 ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ ПРОГРАММЫ ПРАКТИКИ…………………..70
1.1 Организация бухгалтерского учета и отчетности в банках………………3
1.2 Оформление и порядок отражения в учете операций в иностранной валюте…………………………………………………………………………….12
1.3 Оформление и учет операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов…………………………………………………………………………..14
1.4 Организация, оформление и учет межбанковских операций……………22
1.5 Оформление и учет кредитов и иных активных операций с клиентами…26
1.6 Оформление и учет операций банка с драгоценными металлами………31
1.7 Оформление и бухгалтерский учет операций с ценными бумагами……32
1.8 Оформление и учет долгосрочных финансовых вложений……………42
1.9 Оформление и учет имущества банков……………………………………48
1.10 Оформление и учет валютно-обменных операций банков………………52
1.11 Оформление и бухгалтерский учет сделок с производными инструментами…………………………………………………………………...58
1.12 Оформление и учёт дебиторской и кредиторской задолженности по хозяйственной деятельности……………………………………………………58
1.13 Оформление и учет операций по формированию собственного капитала…………………………………………………………………………..61
1.14 Оформление и учет финансовых результатов деятельности банка……..66
1.15 Оформление и учет операций доверительного управления……………69
2 ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ……………………………………………70
2.1 Анализ финансовой отчетности…………………………………………….70
ПРИЛОЖЕНИЕ А – Консолидированный бухгалтерский баланс на 1 января 2015 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ Б – Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ В – Консолидированный отчет об изменении капитала за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ Г - Консолидированные сведенья о совокупном доходе за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ Д – Консолидированный отчет о движении денежных средств за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»СОДЕРЖАНИЕ


1 Организация бухгалтерского учета и отчетности в банках…………………..3
2 Оформление и порядок отражения в учете операций в иностранной валюте…………………………………………………………………………….13
3 Оформление и учет операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов…………………………………………………………………………..15
4 Организация, оформление и учет межбанковских операций………………23
5 Оформление и учет кредитов и иных активных операций с клиентами…...28
6 Оформление и учет операций банка с драгоценными металлами………….33
7 Оформление и бухгалтерский учет операций с ценными бумагами……….35
8 Оформление и учет долгосрочных финансовых вложений………………..45
9 Оформление и учет имущества банков……………………………………...51
10 Оформление и учет валютно-обменных операций банков………………...56
11 Оформление и бухгалтерский учет сделок с производными инструментами…………………………………………………………………...62
12 Оформление и учёт дебиторской и кредиторской задолженности по хозяйственной деятельности……………………………………………………63
13 Оформление и учет операций по формированию собственного капитала…………………………………………………………………………..66
14 Оформление и учет финансовых результатов деятельности банка……….71
15 Оформление и учет операций доверительного управления……………….75
ПРИЛОЖЕНИЕ А – Консолидированный бухгалтерский баланс на 1 января 2015 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ Б – Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ В – Консолидированный отчет об изменении капитала за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ Г - Консолидированные сведенья о совокупном доходе за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»
ПРИЛОЖЕНИЕ Д – Консолидированный отчет о движении денежных средств за 2014 г. ОАО «Белинвестбанк»