Качественное выполнение

Содержание

Вопрос 2. Задачи и функции финансовой службы 3
Вопрос 27. Налично-денежные операции 6
Вопрос 54. Система бюджетного планирования 13
Задача 1.4. 16
Задача 4.1. 17
Задача 6.2. 20
Список использованной литературы 22
Задача 4.1

Определить общий размер материальных затрат (за вычетом стоимости возвратных отходов), подлежащих включению в фактическую себестоимость, используя нижеприведенные данные.
Показатель Сумма, тыс. руб.
Сырье и материалы, использованные на производственные и технологические нужды 13500
в том числе возвратные отходы 500
Покупные полуфабрикаты, реализованные другому предприятию 730
Транспортные услуги, оказываемые сторонними организациями 618
Затраты, связанные с доставкой материальных ресурсов транспортом и персоналом организации 800
в том числе горюче-смазочные материалы 200
Топливо, электро- и теплоэнергия, израсходованные на производственные цели:
- в пределах норм расхода;
- сверх установленных норм
7300
1700
Топливо, израсходованное на отопление административных зданий 560
Затраты на приобретение тары и упаковки, полученных от поставщиков 725
В том числе стоимость тары по цене ее возможного использования 350
Экологический налог на добычу природных ресурсов:
- в пределах установленных лимитов;
- сверх установленных лимитов
340
1000
Потери от недостачи поступивших материальных ресурсов:
- в пределах установленных норм;
- сверх установленных норм
130
100
Задача 1.4

Определить сумму реальных источников в составе собственных средств АО, отражаемых в балансе
Уставный капитал
100 000

Резервный фонд
15 000

Резерв по сомнительным долгам
1 200

Расчеты с учредителями (по начисленным, но не выплаченным дивидендам) 20
Убытки отчетного года
6

Фонды специального назначения
500

Задача 6.2.

Сумма денежного требования (млн. руб.)
165

Сроки и размер предварительной оплаты Банка-фактора кредитору (в процентах от суммы денежного требования) 5.11.03.-85%
Сроки и размер оплаты денежного требования Должником (млн. руб.)
15.11.03.-35 20.11.03.-65 23.11.03.-65

Комиссионное вознаграждение (в процентах от суммы денежного требования)
3%

Годовая процентная ставка
30%


Дополнительные условия:
1. При расчете суммы процентов исходя из условного количества дней в году (З60 дней), количество дней в месяце - 30 дней.
Необходимо:
1. Определить сумму дисконта (платы Банку-фактору за проведение факторинговых операций).
2. Определить сумму комиссионного вознаграждения Банку-фактору.
3. Рассчитать общие расходы кредитора по факторингу.
4. Определить общую сумму денежных средств, которую получит кредитор от Банка-фактора.