Качественное выполнение

1.Сущность, предпосылки возникновения и порядок управления кредитным риском


1.1 Понятие и факторы возникновения кредитного риска



Специалисты в области банковского дела отмечают, что риски банков возникают преимущественно при проведении кредитных операций. Под риском в банковском деле принято понимать угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или осуществления дополнительных непредвиденных расходов, в результате проведения определённых финансовых операций.
Осуществление кредитных операций, приносящих при грамотном управлении ими значительный доход, занимает в банковском деле особое место. Поэтому основным банковским риском, управление которым во многом определяет эффективность деятельности банка, является кредитный риск. [1, с.22]
Кредитный риск - основной риск, так как именно кредитование является исконно банковским бизнесом.
1.2 Методы определения кредитного риска


Для эффективного управления кредитными рисками необходимо определить надёжный способ их оценки. Исходя из определения риска как степени вероятности невозврата кредита, процентов по нему или задержки выплат, которая может привести к существенным финансовым потерям со стороны кредитора, можно выделить несколько способов оценки риска.
Вообще оценка кредитного риска проводится по каждой отдельной ссуде и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом. Соответственно и методы оценки кредитного риска можно разделить на методы, позволяющие оценить риск по отдельному заёмщику, и методы позволяющие оценить рискованность всего портфеля кредитов. (Приложение Г)
1.3 Способы минимизации кредитного риска



Под минимизацией риска подразумеваются мероприятия по уменьшению риска, т.е. по уменьшению величины возможных убытков и их влияния на платёжеспособность банка.
Мероприятия по минимизации кредитного риска включают:
- анализ кредитоспособности заёмщика;
- создание специальных резервов на случай невозврата долга и их отражение в балансе банка;
- перекладывание риска на имущество заёмщика или третьих лиц (гарантов, поручителей), оформление залога;
2. Анализ уровня кредитного риска в банковской системе Республики Беларусь

2.1 Анализ качества кредитного портфеля банков Республики Беларусь


На современном этапе особого внимания заслуживает проблема рационального и эффективного размещения ограниченных кредитных вложений белорусских банков. Об эффективности кредитных вложений может идти речь только при соблюдении основополагающего принципа банковского кредитования - возвратности ссуженных средств. Практика работы белорусских банков последних лет показала наличие значительных проблем обеспечения возвратности предоставленных кредитов субъектам хозяйствования и населению. Данные последних лет показывают, что величина кредитов реальному сектору экономики постоянно растёт, однако до последнего времени наблюдалась большая величина проблемных кредитов, удельный вес которых в общей сумме кредитных вложений оставался в среднем на уровне 15%.
2.2 Анализ кредитного риска на примере банка «Х»



Анализ кредитного портфеля и кредитного риска будем проводить на основании данных, представленных в ежедневном балансе банка. (Приложение Д, Е)
Кредитный портфель банка состоит из остатков ссудной задолженности, отражённых в 1-м и 2-м классах актива баланса по операциям кредитования, лизинга, факторинга, операций с векселями и межбанковскими депозитами. Проанализируем кредитный портфель банка. В зависимости от получателей кредита выделяют две основные группы кредитов: клиентские и межбанковские. (Таблица 2.5)
3. Проблемы предотвращения кредитного риска и пути их решения


3.1. Современные проблемы, связанные с кредитным риском



В условиях переходного периода в Республике Беларусь важное значение приобретает реформирование банковского сектора. Последний по многим показателям является лидером преобразований в экономике страны. Однако пока ещё рано говорить, что он уже функционирует по законам рыночной экономики, так как по многим параметрам банковская система всё ещё опирается на государственный сектор экономики. это обстоятельство является решающим при формировании стратегии и тактики банков в условиях переходного периода.(33)
В настоящее время в банковской и кредитной системах существует ряд проблем:
1.Существующая кредитная система во многих своих проявлениях все еще остается доперестроечной.
3.2. Направления совершенствования кредитных отношений.


В современных условиях полностью решить проблему невозврата кредитов как основного проявления кредитно риска невозможно без существенного оздоровления общеэкономической ситуации в стране. Республика Беларусь крайне нуждается в структурных преобразованиях и реформировании отдельных отраслей отечественной экономики. Без изменения общих подходов к проведению экономической политики, обеспечения стабильности и устойчивости реального роста белорусской экономики в целом не сможет нормально развиваться и эффективно функционировать и банковская система страны.
Заключение