Качественное выполнение

ЗАДАЧА № 1
На основании исходных данных таблицы 1 определить значение по¬казателей (№ 6-9), рассчитать отклонение и процент выполнения плана, темпы роста и прироста по всем показателям. По итогам проведенного анализа дать оценку результатов работы ЗАО «Омега».
Таблица 1. Анализ основных показателей деятельности ЗАО «Омега»
№ Показатели Ед.изм. Прошлый факт Отчетный год Темп роста отч. года к прошлому, %
п.3*100/п.1 Темп прироста отч. года к прошлому, %
п.6-100
план факт отк.
п.3-п.2 % вып
п.3*100/п.2
А Б В 1 2 3 4 5 6 7
1 Объем производства продукции млн.руб 1056 1256 1356 100 107,96 128,41 28,41
2 Среднесписочная чис¬ленность промышленно-производственного персонала чел. 58 60 59 -1 98,33 101,72 1,72
3 Среднегодовая стои¬мость основных фон¬дов млн.руб 136 140 156 16 111,43 114,71 14,71
4 Себестоимость про¬дукции млн.руб 600 590 606 16 102,71 101,00 1,00
5 Прибыль от реализа¬ции продукции млн.руб 150 155 145 -10 93,55 96,67 -3,33
6 Рентабельность (п.5*100/п.4) % 25 26,27 23,93 -2,34 91,08 95,71 -4,29
7 Среднегодовая выра¬ботка на 1 работника промышленно-производственного персонала (п.1/п.2) млн.руб 18,21 20,93 22,98 2,05 109,79 126,23 26,23
8 Фондоотдача с 1 рубля основных фондов (п.1/п.3) руб. 7,76 8,97 8,69 -0,28 96,89 111,95 11,95
9 Фондовооруженно
сть труда (п.3/п.2) млн.руб 2,34 2,33 2,64 0,31 113,32 112,76 12,76

Таким образом, план по рентабельности был не выполнен на 9%, по прибыли 6,45%, по численности на 1,67%, по фондоотдаче на 3,11%, в то же время по остальным показателям план был перевыполнен по объему производства на 7,96%, по стоимости основных фондов на 11,43%, по себестоимости продукции на 2,71%, по производительности на 9,79%, по фондоворуженности на 13,32%. В сравнении с прошлым годом объем производства вырос на 28,41%, в то время как себестоимость на 1%, рентабельность снизилась на 4,29%. Фондоотдача увеличилась на 11,95%, фондоворуженность выросла на 12,76%. То есть рост производительности труда проходил в большей степени в результате роста фондоворуженности и фондоотдачи. При этом численность работников увеличилась на 1,72%, а стоимость основных фондов на 14,71%.